Plusieurs jeunes pourraient être tentés de ne pas soumettre de déclaration de revenus. Après tout, certains n’ont travaillé que quelques mois l’été dernier et n’ont pas d’impôt à payer. La déclaration pourrait malgré tout s’avérer avantageuse, puisqu’elle est la voie d’entrée vers plusieurs crédits dont ils pourraient bénéficier.

À partir de quel âge faut-il remplir une déclaration de revenus ?

Il n’y a pas d’âge à partir duquel il est obligatoire de produire une déclaration. Vous êtes tenu de le faire si vous devez payer de l’impôt, pour obtenir un remboursement, ou encore si vous souhaitez recevoir certains crédits et allocations. La déclaration peut donc être bénéfique, même pour les jeunes ayant peu ou pas de revenus.

« Au Québec, si on n’a gagné aucun revenu, ce qu’on va aller chercher, ce sont des crédits d’impôt que le gouvernement va payer de façon automatique simplement parce qu’on produit une déclaration de revenus », explique Yannick Lemay, porte-parole de H&R Block, une entreprise de préparation de déclarations.

Par ailleurs, l’« employeur n’est pas censé retenir de cotisations au Régime de rentes du Québec » pour les travailleurs de moins de 18 ans, précise M. Lemay. Or, certains le font malgré tout. « En faisant une déclaration, ça permet de récupérer les cotisations au Régime de rentes qui auraient été retenues par erreur sur notre paie. » Idem pour un jeune gagnant moins que le montant personnel de base et dont l’employeur aurait tout de même prélevé de l’impôt sur le salaire.

Quels crédits sont accessibles aux jeunes ?

Plusieurs crédits peuvent être pertinents pour les jeunes, dont :

Le crédit d’impôt pour solidarité. Ce crédit d’impôt remboursable vise à venir en aide aux ménages à faible ou à moyen revenu. Il tient compte du type de logement occupé, de la taxe de vente du Québec et de la région de résidence pour les habitants de villages nordiques. Il est accessible aux personnes qui ont 18 ans ou plus au 31 décembre de l’année d’imposition.

L’allocation canadienne pour l’épicerie et les besoins essentiels. Il s’agit de la nouvelle version du crédit pour la taxe sur les produits et services. C’est en quelque sorte le pendant fédéral du crédit pour solidarité. Le crédit sera majoré à partir de 2026 pour une période de 5 ans. Il est accessible aux personnes de 19 ans ou plus.

Le crédit d’impôt pour frais de scolarité. Ce crédit diminue l’impôt à payer, tant au provincial qu’au fédéral. Il est destiné aux étudiants de 16 ans ou plus fréquentant un établissement d’enseignement postsecondaire ou professionnel. Il peut être reporté à une année ultérieure, si on prévoit avoir un revenu plus élevé. Un étudiant peut aussi transférer son crédit à un parent ou à un grand-parent, entre autres.

Quand commence-t-on à accumuler des droits de cotisation au REER ?

Les droits de cotisation au régime enregistré d’épargne-retraite (REER) commencent à s’accumuler dès que des revenus sont engendrés, peu importe l’âge du travailleur.

« En bas de 18 ans, [pour] un jeune qui a gagné 5000 $ durant l’été, s’il n’a pas eu de retenues d’impôt, s’il n’a pas eu de retenues du Régime de rentes sur sa paie, le seul avantage de produire une déclaration de revenus, c’est de cumuler des droits de cotisation au REER », mentionne Yannick Lemay.

À celui qui se demande s’il est avantageux de remplir une déclaration, « dans le doute, c’est toujours mieux de la produire quand même », affirme-t-il. « C’est la seule façon d’être sûr à 100 % que tout ce [à quoi a droit le] jeune lui revienne. »

Comment remplir sa déclaration ?

Les jeunes disposent de plusieurs moyens abordables pour produire leur déclaration de revenus. L’Agence du revenu du Canada recense les différents logiciels homologués pour la déclaration de 2025. Plusieurs sont gratuits ou offrent une version gratuite selon la situation fiscale.

Certaines universités organisent aussi des comptoirs d’impôts gratuits pour les personnes à faible revenu. Évidemment, il est aussi possible de payer pour les services d’une entreprise de production de déclarations de revenus ou d’un comptable professionnel agréé.

« C’est important [qu’un jeune qui remplit sa première déclaration] n’oublie pas de s’inscrire au dépôt direct », souligne Yannick Lemay. Vous pouvez notamment le faire sur le site Web des agences de revenu. À noter que l’inscription au dépôt direct est obligatoire pour recevoir le crédit d’impôt pour solidarité.